Capitally to jedyna aplikacja, która daje Ci pełną kontrolę nad tym, jak podatki są obliczane i szacowane. Bez względu na to, gdzie jesteś na świecie, możesz zdefiniować własne zasady podatkowe, tworząc preset podatkowy, wybierając istniejący lub importując preset stworzony przez kogoś innego.
Capitally oferuje kompleksowy system obsługi podatków z elastycznymi metodami kosztu podatkowego obejmującymi FIFO, LIFO, HICO, LOCO oraz Średni koszt nabycia (ACB). Możesz wybrać spośród wbudowanych krajowych presetów podatkowych lub stworzyć własny, dopasowując zasady do swoich potrzeb.
Aby zacząć, skorzystaj z jednego z wbudowanych presetów lub stwórz własne Presety podatkowe w sekcji Ustawienia -> Podatki . Presety te definiują stawki opodatkowania różnych rodzajów transakcji i aktywów. Przypisz te presety do swoich Kont. Jeśli konto jest zwolnione z podatku, jak konto emerytalne (np. IKE lub IKZE), możesz nie potrzebować dla niego presetu.
Po skonfigurowaniu Presetów podatkowych możesz przeglądać obliczone wskaźniki podatkowe w kilku miejscach:
- Raporty -> Raport należnych podatków: Ten raport przedstawia narosłe przychody, koszty i podatki dla każdego kraju i roku, z podziałem na Grupy podatkowe, jeśli Twój preset z nich korzysta. To podstawowy raport w sezonie podatkowym.
- Raporty -> Raport dochodów podlegających opodatkowaniu: Ten raport pozwala porównać i zrozumieć podatki na wyższym poziomie, skumulowane dla całego portfolio i przeliczone na wybraną przez Ciebie walutę.
- Portfolio -> Podatek należny: Ta sekcja umożliwia swobodną analizę i porównywanie wskaźników podatkowych w całym portfolio.
Uwzględnione wskaźniki podatkowe to:
- Podatek należny: Łączna kwota podatku do zapłacenia w danym okresie.
- Zapłacony podatek: Kwota podatku, który już zapłaciłeś(-aś), np. podatek pobrany u źródła od dywidend.
- Podatek do zapłaty: Po prostu podatek należny pomniejszony o zapłacony podatek.
- Podatek od zysków kapitałowych: Podatek od wartości posiadanego kapitału, znany również jako podatek majątkowy lub podatek od spadków.
- Przychód / Koszt / Dochód do opodatkowania: Suma wszystkich przychodów/kosztów z transakcji opodatkowanych w danym okresie.
- Potencjalny podatek: Podatek, który musiałbyś(-abyś) zapłacić, gdybyś sprzedał(-a) wszystkie aktualnie posiadane aktywa na koniec okresu.
- Podatek do zebrania: Maksymalna kwota podatku, którą możesz potencjalnie zaoszczędzić, sprzedając aktywa ze stratą, z uwzględnieniem kolejności FIFO (First-In-First-Out) Twoich pozycji. Może to pomóc zoptymalizować strategię podatkową poprzez kompensowanie zysków stratami.
Uwzględnianie podatków w obliczeniach stopy zwrotu
Możesz uwzględnić zarówno podatek należny, jak i potencjalny przy obliczaniu stopy zwrotu, aby uzyskać dokładniejszy obraz rzeczywistych wyników inwestycji.
Pamiętaj, że Potencjalny podatek symuluje sprzedaż wszystkich Twoich pozycji w ostatnim dniu analizowanego okresu, co może spowodować duży spadek na końcu wykresu. W przypadku uwzględniania Potencjalnego podatku najlepiej analizować okres wynoszący co najmniej rok.
Jak obsługiwane są daty transakcji i rozliczenia?
Niektóre jurysdykcje podatkowe mogą wymagać uwzględnienia daty rozliczenia transakcji i/lub zastosowania kursu waluty z innej daty niż data zawarcia transakcji.
Capitally umożliwia obydwie te operacje, udostępniając Datę rozliczenia w obu raportach podatkowych.
Daty rozliczenia są obliczane w następujący sposób:
- Transakcje inne niż Kupno i Sprzedaż używają daty transakcji
- Transakcje dotyczące aktywów notowanych w USA zawarte w dniu 28 maja 2024 r. lub po tej dacie używają T+1 dzień roboczy
- Wszystkie pozostałe transakcje używają T+2 dni robocze zgodnie z kalendarzem świąt danego rynku
Dni wolne od pracy są pobierane z nieznacznie zmodyfikowanej wersji projektu PyPi Holidays na GitHubie.
Przesunięcie waluty
Presety podatkowe mogą określać przesunięcie waluty stosowane do daty transakcji (T+n) lub daty rozliczenia (T+Rozliczenie+n).
Przesunięcie waluty wyrażone jest w dniach roboczych (poniedziałek – piątek) z następującymi wyjątkami:
- PLN NBP używa polskiego kalendarza świąt
- EUR ECB używa kalendarza świąt Europejskiego Banku Centralnego
Uproszczone podejście
Jeśli nie potrzebujesz obliczania podatków w ramach swojego portfolio, możesz po prostu śledzić zapłacone podatki i korzystać z Raportu dochodów podlegających opodatkowaniu raz w roku jako pomocnego zasobu dla siebie lub swojego księgowego.